Com establir un límit de saldo de caixa

El límit de saldo de caixa és la quantitat permesa d’efectiu al final del treballador per emmagatzemar-la al taulell de caixa. Durant el dia, l’import d’emmagatzematge no és limitat. Al final del dia, la totalitat de la quantitat superior al límit s'ha de transferir al banc al compte bancari de l'empresa. Però hi ha algunes excepcions. L’organització pot excedir el límit d’efectiu a taquilla, però no més de tres dies.

Necessitareu

• Formulari per calcular el límit de saldo de caixa en el formulari núm. 0408020 per duplicat

• Calculadora

Manual d’instruccions

1

El límit de saldo de caixa s’ha de fixar anualment. El comptable de l’organització omple el formulari que es pot treure del banc de serveis a finals d’any. Si una organització té diversos comptes corrents amb diferents bancs, haureu de contactar amb un dels que vulgueu.

2

Per calcular el límit, heu d’aprofitar la quantitat d’ingressos en efectiu dels darrers 3 mesos i calcular els ingressos diaris mitjans dividint la quantitat total d’ingressos pel nombre de dies laborals que va rebre. Per determinar els ingressos horaris mitjans, dividiu l’import resultant pel nombre d’hores de treball en un dia.

3

A continuació, cal calcular els costos durant 3 mesos. L’import de les despeses no ha d’incloure la quantitat de prestacions, sous i beques. Determineu la vostra despesa mitjana diària.

4

A partir de les dades obtingudes, determineu quin saldo haurà de ser per al funcionament normal de l'empresa. És millor posar un nombre superior al que espereu i el banc decidirà si aprova aquest import o ho redueix. Si la vostra empresa es troba en un lloc remot i rarament es recull, és possible augmentar l'import límit.

5

Quan calculeu el límit, indiqueu els objectius per als quals podeu necessitar efectiu. Per regla general, es tracta de despeses per sous, articles domèstics, papereria i altres despeses domèstiques.

6

Cal emplenar el formulari per duplicat, han de ser signats pel director i comptable principal, posar el segell de l’organització.

Pareu atenció

Si l’organització no va arribar a lliurar el càlcul del límit al banc abans d’acabar l’any, o no es va fer càrrec d’ell, llavors el límit per a l’any que ve serà zero. I tots els ingressos que quedin a la caixa al final de la jornada es consideraran sobrelimitats. Després de la verificació, l’organització pot incórrer en una multa del doble de l’import del saldo sobrant. Per tant, moltes organitzacions es posen a punt i "lliuren" el saldo límit excés al director o a un altre empleat de l'empresa.

Consells útils

S'omplen totes les quantitats del formulari per calcular el límit en milers de rubles.