Com fer una factura per al pagament anticipat en comptabilitat 1C 8.3

Una factura anticipada és un document sobre la base del qual el comprador accepta del venedor l’import de l’IVA deduïble de la forma prescrita pel capítol 21 del Codi tributari. Quant de temps s’ha d’emetre una factura? Com reflectir prèviament la creació d’una factura amb la comptabilitat 8.3 del programa 1C?

Segons la legislació fiscal, s’haurà d’emetre una factura anticipada dins dels 5 dies següents a la recepció d’un pagament anticipat del comprador. Si la factura s’emet al final del període de notificació o si l’autoritat fiscal elabora el document en el moment de l’enviament de la mercaderia, això posarà en perill l’empresa amb problemes.

A més, amb diversos prepagaments, dividits en parts, el comptable els ha d’enumerar tots a la factura per al pagament anticipat.

Registre d'una factura en comptabilitat 1C 8.3

Després de transferir el comprador al compte de l’organització l’import per a la seva entrega futura, cal reflectir la recepció de diners mitjançant el document “Recepció al compte corrent”.

1. Obriu la revista "Estats bancaris" (secció "Banc i caixa") i empleneu els camps:

2. Tipus d’operació (pagament del comprador),

3. Saltem el número de registre i la data (es creen automàticament),

4. Pagador (organització de la qual es va rebre el pagament anticipat),

5. Import: “Publicar”.

6. Si tot es fa correctament, s’hauria de constituir la publicació Dt51 - Kt62.02 "Liquidacions dels avanços rebuts".

Com emetre una factura per al pagament anticipat a 1C 8.3

1 via - Manual

1. La creació del document "Factures anticipades" es produeix directament des dels "Rebuts al compte corrent";

2. Per fer-ho, seleccioneu "Factura emesa" mitjançant la tecla "Crear basat en".

2 vies - Automàtica

1. Al menú, obriu la pestanya "Banc i caixa de caixa", la secció "Registre de factures";

2. A la revista "Factures anticipades", s'obre un formulari de processament on podeu publicar aquesta factura;

3. Es baixa el període de registre de la factura i es fa clic al botó "Omplir";

4. A la part inferior de la pantalla es pot veure la configuració d’aquest procés, que realitza el programa pel seu compte.

La configuració "Numeració de factures" inclou:

1. Numeració unificada de factures emeses;

2. Numeració separada;

3. Comptes: Dt62.01 - Kt90.01.1 - reflex del deute

4. Dt90.03 - Kt68.02 - Es carrega l’IVA.

Després de tots els paràmetres, feu clic al botó "Executa", a continuació es produeix la facturació per al pagament anticipat. El millor és comprovar la correcció del farcit, no et penedis aquesta vegada. La factura creada es mostrarà amb el prefix "A", el número "A1". Per fer-ho, feu clic a l’enllaç que es troba a la part inferior de la pantalla "Obriu la llista de factures per al pagament anticipat".