Com realitzar una auditoria a l'empresa

Com realitzar una auditoria a l'empresa és una qüestió que tracta no només els òrgans estatals que realitzen l'auditoria, sinó també els caps de les empreses. La inspecció a l'empresa es fa estrictament d'acord amb la legislació aplicable i té algunes característiques.

Manual d’instruccions

1

Només els organismes autoritzats (el servei de migració, el treball i el treball, les autoritats fiscals, OBEP, UBEP, etc.) poden realitzar una inspecció.

2

La inspecció només s'ha de fer en presència del cap o del seu representant autoritzat. Tanmateix, hi ha una llista exhaustiva d’inspeccions, en què no és necessària la presència del cap de l’empresa. Aquestes són: - Mesures de recerca operatives durant la investigació;

- Mesures d’investigació operatives en la producció d’una investigació;

- Mesures de cerca d’operacions durant investigacions administratives i altres;

- Control bancari i canvi de divises;

- control fiscal;

- Controlar el compliment de les lleis de lluita contra el blanqueig de capitals;

- Altres comprovacions previstes per la llei.

3

Cal assegurar la subministració sense restriccions de tots els documents necessaris als organismes d’inspecció i la no interferència en el seu treball.

4

Recordeu que cadascun dels controls només té les seves funcions autoritzades. Així, per exemple, les autoritats fiscals, en contraposició a la investigació (cerca operativa), no tenen dret a requisar cap document original, sinó que només poden requerir una còpia, etc. Amb tot això, després de qualsevol verificació, s’elabora un acte corresponent.

5

Si observeu que la comprovació es realitza violant la llei aplicable, els vostres drets i els estàndards establerts, sol·liciteu un certificat de servei del creient; anoteu la posició i el nom complet empleat de l’autoritat de supervisió, data d’inspecció, hora d’inici i finalització de l’auditoria.

6

Demaneu a l’inspector una comanda o comanda certificada per a la verificació i anoteu la data i el número d’aquesta comanda.

7

Anoteu totes les accions dels funcionaris que us sospiten i vulneren els vostres drets a la revista corresponent.

8

Assegureu-vos que l’informe d’inspecció s’ha elaborat correctament i que conté tots els documents confiscats, tota la informació rebuda i les vostres queixes. Si no es resol la situació de conflicte, apel·leu les actuacions dels empleats davant dels tribunals.