Com calcular el límit d’efectiu el 2017

El límit de taquilla és la quantitat màxima d’efectiu que una organització pot deixar a la seva caixa al final d’un dia laborable. El saldo de caixa es fixa un cop a l’any en funció del càlcul de l’empresa i aprovat pel banc que dóna servei a l’empresa. L’emissió està regulada pel Reglament del Banc Central de la Federació Russa de 5 de gener de 1998. 14-P "Sobre les normes d'organització de la circulació de caixa al territori de la Federació Russa".

Necessitareu

Mindfulness;
alfabetització;
coneixement de fórmules.

Manual d’instruccions

Agafeu el formulari en blanc nº 0408020 en 2 exemplars. Està destinada a la introducció de dades sobre el càlcul del saldo de la caixa registradora i l’emissió d’un permís per a la despesa d’efectiu procedent dels ingressos rebuts a la caixa de la companyia. Introduïu el nom de l’empresa, el número del compte corrent i el nom del banc al qual envieu el càlcul.

Ompliu totes les quantitats en mil rubles. Al camp "Ingressos en efectiu dels darrers 3 mesos" indiqueu els rebuts efectius del període especificat. Si hi ha hagut canvis bruscos en els ingressos, aporteu dades del darrer mes. Per a les empreses que tot just comencen a treballar amb la caixa registradora, indiqueu l'import previst per al proper mes. Si no hi ha cap flux de caixa al caixer, poseu un guionet.

Divideix l’import total dels ingressos indicat pel nombre de dies laborables del període de facturació. Introduïu el número rebut al camp "Ingressos diaris mitjans". Divideix la quantitat d’ingressos diaris mitjans pel nombre d’hores de treball al dia. Introduïu el resultat al camp "Ingressos horaris mitjans".

Calculeu l’import real de despeses en efectiu del taulell de caixa de l’empresa durant els darrers 3 mesos. Tingueu en compte que el càlcul no inclou la quantitat de sous i prestacions socials. De la mateixa manera al paràgraf 1, amb importants canvis en els volums, indiquen les dades del darrer mes, i per a les empreses de nova creació, l'import previst. Calculeu i empleneu el consum mitjà diari.

Indiqueu el període de temps en què teniu previst retornar els ingressos (diàriament, al dia següent, un cop cada pocs dies). S’ha de justificar el termini, per a això, s’han d’omplir els camps “Horaris comercials” i “Hora d’entrega d’ingressos”. Si l’empresa opera abans de les 18.00 o les 19.00, el termini es sol fixar diàriament. Si l’organització funciona fins tard, i el banc no disposa de caixa de caixa o servei de recollida nocturna, el termini es fixa en “l’endemà”. Per a organitzacions situades lluny dels bancs (per exemple, als pobles), el termini s’estableix en “1 vegada en __ dies” i el saldo de caixa és igual a diversos ingressos diaris mitjans.

Una quantitat raonable del límit és la diferència entre la mitjana d’ingressos i despeses diàries. A partir dels càlculs, ompliu el camp "Import límit sol·licitat". Podeu posar l’import lleugerament més gran que l’estimat, normalment els bancs es posen d’acord amb un marge reduït. Si no hi ha rebuts, s’estableix un import igual a la despesa mitjana diària.

Aquest formulari també proporciona un camp per a les finalitats per a les quals està permès passar els ingressos en efectiu de la caixa de l'empresa. Ompliu-lo en funció de les necessitats reals d’emissió d’efectiu de la caixa registradora.

Signa les dues còpies del càlcul amb el cap de l’empresa i el comptable principal i porta’l al banc per a la seva aprovació. El banc introduirà el seu “veredicte” al camp “Decisió de la creació del banc”, on fixarà l’import fixat del límit de saldo de caixa i els objectius permesos de la despesa d’ingressos. Si l’empresa treballa amb diversos bancs, es podrà aprovar el càlcul en qualsevol d’ells i, a continuació, enviar una notificació del límit establert a altres bancs.