Què és el factoring tancat?

Factoring és un conjunt de serveis que un banc presta a les empreses que operen amb un pagament diferit. Des del punt de vista de l’empresa, el factoring és l’assignació de rebuts.

Tipus de factoring

El factoring és cada cop més popular entre els empresaris. Els avantatges són evidents per a tots els participants en el mercat de facturació: el venedor rep capital de treball addicional, el comprador rep un pagament diferit, el banc rep una comissió i la provisió de fons. La facturació està regulada a l’article 43 Codi civil de la Federació Russa "finançament mitjançant la cessió de reclamacions monetàries".

El cost dels serveis de factorització confidencial és superior al cost dels serveis de factorització oberts, com a els riscos d'una empresa de factoring en aquest cas són més elevats.

El factoring té una gran demanda entre les empreses dinàmiques joves que pateixen una escassetat de capital de treball.

L’empresa de factoring presta al capital de treball del client i treballa amb els rebuts a canvi d’una comissió. Sovint, els bancs actuen com a agent, però segons la llei, poden ser altres organitzacions comercials de crèdit i comercials les que tinguin la llicència necessària. El flux de documents en factoring és bastant simplificat: cada import successiu del finançament es paga quan els documents d’enviament són enviats al banc. De vegades, les empreses de facturació poden assumir no només funcions de crèdit, sinó també màrqueting, publicitat, comptabilitat, de manera que el client es pot centrar exclusivament en la producció.

Hi ha diversos tipus de factoring:

- factoring obert (convencional): en aquest cas, el venedor avisa al comprador de la cessió de documents a l’empresa de factoring (factures, comptes, etc.), el comprador transfereix diners en virtut d’un acord directament a l’empresa de factoring;

- el factoring tancat (confidencial) es caracteritza perquè el comprador no té coneixement de la cessió de drets per reclamar el seu deute a l’empresa de factoring;

- el factoring amb dret de recurs implica que l’empresa de facturació pot exigir al creditor que amortitzi el seu deute en cas de denegació del prestatari. A la pràctica, els contractes no recurrents són extremadament rars.

Esquema d’implantació de factorització tancat

El factoring tancat s’implementa segons el següent algorisme:

- el proveïdor envia les mercaderies amb termes de pagament diferits;

- l’empresa de factoring rep documents del proveïdor que confirmen l’enviament de mercaderies (factures, factures, actes, etc.);

- l’empresa de factoring retorna el deute del comprador fins a un 90% i té dret a exigir pagar el deute del comprador a favor seu;

- al final del contracte, el comprador retorna el deute al venedor i el transfereix al banc;

- l’empresa de factoring retorna el 10% restant de l’operació menys el cost dels serveis de factoring tancats;

Si el proveïdor es troba amb un comprador sense escrúpols que no compleixi les seves obligacions, continua obligat a pagar la totalitat de l’empresa de factoring.